Кадър Ютуб Все повече търговски дружества у нас започват да използват разплащателните услуги на финтех компании като Revolut и Paysera при изпълнение на дейността си. И докато откриването на лична сметка не води до ангажимент за деклариране, то с фирмената сметка нещата стоят по друг начин.
Сметка на юридическо лице С откриването на фирмена сметка в Revolut и Paysera вие поемате ангажимент да декларирате сметката в БНБ до две седмици след откриването и също така да отчитате баланса по сметката ви на всяко тримесечие.
Декларирането става най-бързо и лесно с КЕП (квалифициран електронен подпис), с който да се рeгистрирате в сайта на БНБ.
Нова измама с банкови сметки за дарения Търговските банки, опериращи на територията на страната, са под пряк контрол на БНБ и са задължени да съдействат на държавните органи по различни поводи, като НАП например.
Откритите сметки от български търговски дружества в банки и финтех компании, регистрирани извън територията на страната, не са под контрола нито на БНБ, нито на НАП и други органи. Така се поражда опасност от възникване на злоупотреби от некоректни техни ползватели. Поради тази причина се налага задължението сметките, открити в подобни платежни системи, и банковите сметки в чужбина да бъдат декларирани в БНБ и да подлежат на последващ контрол.
Откритите в чужбина сметки (с IBAN, който започва с код, различен от BG) следва да се декларират пред БНБ с декларация-форма СПБ-2 в срок от 15 работни дни от датата на откриване на сметката. Съгласно чл. 9, ал.
1, т. 2 от Наредба № 27, регистрираната в БНБ сметка подлежи на последващо тримесечно отчитане с отчетна форма СПБ-5 в срок до 20-то число на месеца, следващ отчетното тримесечие. Изключение прави четвъртото тримесечие на годината – срокът е до 25 януари на годината, следваща отчетната година.
06.11.2025